УТВЕРЖДЕНЫ
Решением Совета АПИО
от 29.10.2021 г. (протокол №13)
РАЗЪЯСНЕНИЯ
в связи с утверждением требований к правилам внутреннего контроля,
разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами,
осуществляющими предпринимательскую деятельность
в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,
аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами
В соответствии с Федеральным законом от 11.06.2021 г. № 165-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» адвокатские палаты субъектов РФ наделены полномочиями контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения».
Правительством РФ принято Постановление от 14.07.2021 г. № 1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами» (далее Постановление).
В связи с принятием указанного Постановления Совет АПИО разъясняет следующее.
- Разработка правил внутреннего контроля предусмотрена п.2 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. В соответствии с п.1 ст.7 указанного Федерального закона данное требование распространяется на адвокатов, осуществляющих или готовящих операции с денежными средствами или иным имуществом соответствующих видов.
Данная норма действует с 30 августа 2004 г.
- 04 декабря 2017 года Решением Совета ФПА РФ утверждены Рекомендации по исполнению адвокатами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
- Утверждение Правительством РФ соответствующих требований к правилам внутреннего контроля предусмотрено абз.10 п.2 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации…».
- В соответствии с п.3 Постановления оно вступает в силу по истечении 180 дней после его официального опубликования, т.е. с 13 января 2022 года.
- Согласно п.2 Постановления правила внутреннего контроля (если они имеют место быть), действующие до вступления в силу данного постановления, подлежат приведению адвокатами в соответствие с требованиями Постановления в течение 01 месяца со дня его вступления в силу, т.е. до 14 февраля 2022 года.
- Утверждённые Постановлением Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами (далее Требования) распространяются на адвокатов, указанных в ст.7 ФЗ «О противодействии легализации…», т.е. применимы к адвокатам, готовящим или осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в п.1 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации…».
- В силу п.1 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации…» действие Постановления от 14.07.2021г. № 1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля…» распространяется на адвокатов в случаях, когда они готовят или осуществляют:
- сделки с недвижимым имуществом;
— управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
— управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
- привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
- создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.
Разработка и реализация правил внутреннего контроля в адвокатских образованиях и в отношении адвокатов, которыми указанные операции не осуществляются и не планируются к осуществлению, Постановлением от 14.07.2021г. № 1188 не предусмотрены.
При этом, в случаях, когда юридическая помощь доверителю оказывается по вопросам, указанным в п.1 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации…», но не предполагает личного осуществления адвокатом конкретных видов операций с денежными средствами и или иным имуществом (например, консультирование, подготовка проектов документов, сопровождение доверителя при реализации правоотношения лично доверителем), на них не может быть распространено действие указанного постановления, а полученная адвокатом информация относится к охраняемой законом адвокатской тайне и не подлежит разглашению в силу прямого указания п.5 ст.7ФЗ «О противодействии легализации…».
- В соответствии с абз.3 п.2 ст.9 ФЗ «О противодействии легализации…»,
действующей с 27 июня 2021 года, контроль (надзор) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в отношении адвокатов осуществляется адвокатскими палатами субъектов РФ.
Предметом контроля (надзора) является соблюдение адвокатами требований ФЗ «О противодействии легализации…» и принимаемых в соответствии с ним нормативных правовых актов (п.1 ст.91 ФЗ «О противодействии легализации…»).
Следовательно, нарушение адвокатами ФЗ «О противодействии легализации…» является основанием для привлечения их к дисциплинарной ответственности в соответствии с законодательством об адвокатской деятельности и адвокатуре.
- После вступления в силу Постановления несоблюдение Требований адвокатами, осуществляющими виды деятельности, подпадающие под действие ФЗ «О противодействии легализации…», будет основанием для возбуждения дисциплинарного производства.